Impactos da Reforma Tributária nos ERPs:
como preparar seu ambiente Microsoft com eficiência fiscal
A Reforma Tributária nos ERPs já é uma pauta obrigatória para empresas brasileiras que querem garantir conformidade, competitividade e continuidade operacional. Com a promulgação da Emenda Constitucional 132/2023, o Brasil inicia uma das maiores reestruturações do sistema tributário nas últimas décadas e os reflexos nos sistemas de gestão, como o Microsoft Dynamics 365 e o Business Central, são diretos e profundos.
Neste artigo, você entenderá o que muda na prática, quais os desafios para os ERPs, e como a Nexer pode ser sua parceira na adaptação tecnológica para esse novo cenário fiscal.
O que é a Reforma Tributária de 2025?
OA Reforma Tributária 2025 tem como objetivo simplificar o sistema atual, substituindo cinco tributos (PIS, Cofins, IPI, ICMS e ISS) por dois novos impostos:
- CBS (Contribuição sobre Bens e Serviços): de competência federal
- IBS (Imposto sobre Bens e Serviços): de competência compartilhada entre estados e municípios
Além disso, será instituído o Imposto Seletivo, voltado a produtos que afetam negativamente a saúde ou o meio ambiente.
As mudanças visam acabar com a guerra fiscal entre estados, ampliar a transparência para o consumidor final e permitir o crédito financeiro amplo e não cumulativo, além de simplificar obrigações acessórias.
Principais mudanças e seus efeitos nos ERPs
Na prática, a Reforma Tributária nos ERPs exige muito mais do que uma simples atualização de alíquotas. Ela demanda uma revisão estrutural de processos, regras fiscais, layouts e rotinas contábeis.
Veja alguns dos principais impactos que afetam diretamente os sistemas de gestão empresarial:
1. Novos modelos de documentos fiscais eletrônicos
Será necessário adaptar os layouts da NF-e e NFS-e, com novos campos, validações e códigos fiscais. A arquitetura do ERP precisa estar preparada para lidar com múltiplas versões durante o período de transição.
2. Alterações nos códigos e regras tributárias
A substituição dos tributos atuais por CBS e IBS envolve mudança na lógica de cálculo, aplicação de alíquotas por destino, nova classificação de produtos e serviços e revisão de CFOPs.
3. Reestruturação de CNPJs e operações interestaduais
Com a cobrança no destino, muitas empresas precisarão reorganizar suas filiais e centros de distribuição para manter a eficiência logística e fiscal. Os ERPs precisarão refletir essas mudanças estruturais.
4. Gestão de créditos e débitos em novo formato
O modelo de crédito financeiro demanda maior controle e rastreabilidade dentro do ERP, tanto na entrada quanto na saída de mercadorias e serviços, exigindo novos parâmetros e auditorias mais inteligentes.
5. Integração com plataformas de compliance e fiscalização
O cruzamento de dados com o fisco será ainda mais criterioso. Por isso, é fundamental que o ERP esteja preparado para atender às novas exigências legais, garantindo consistência nas informações, validação em tempo real e geração automatizada de documentos fiscais conforme o novo modelo tributário.
O papel da Nexer e da Microsoft na adaptação dos ERPs
A Nexer está na linha de frente da transformação digital, oferecendo soluções completas baseadas em Microsoft Dynamics 365, Business Central e outras ferramentas integradas ao ecossistema Microsoft.
Microsoft Dynamics 365 Finance: preparado para o futuro tributário
A Microsoft já está desenvolvendo adaptações específicas para o cenário brasileiro dentro do Dynamics 365 Finance, com:
- Ambientes de simulação (sandbox) para testes com CBS e IBS
- Configurações parametrizáveis para cálculos fiscais
- Dashboards analíticos para impacto tributário e simulações
- Automação na geração de obrigações acessórias e relatórios regulatórios
Soluções Nexer para adequação tributária
A Nexer oferece uma abordagem consultiva e técnica que inclui:
- Diagnóstico fiscal e tecnológico personalizado
- Adequação e parametrização do ERP Microsoft
- Integração com ferramentas de compliance fiscal, e-social e SPED
- Treinamentos para as áreas de TI, Fiscal, Contábil e Operacional
- Suporte contínuo durante a transição e pós-implementação
Como sua empresa deve se preparar agora?
A adequação fiscal de sistemas ERP é um projeto estratégico e multidisciplinar. Não se trata apenas de atualizar softwares, mas de revisar processos, reorganizar estruturas e treinar equipes.
Etapas recomendadas:
1. Avaliação do ambiente atual
Mapeie seu ERP, seus fluxos fiscais e os pontos críticos. A Nexer pode apoiar com um assessment técnico-funcional completo.
2. Planejamento com cronograma técnico
Antecipe-se às datas definidas na EC 132/2023. Algumas regras começam a valer já em 2026, mas a preparação deve começar agora.
3. Criação de ambiente de testes
Ambientes sandbox permitem simular diferentes cenários tributários e validar impactos em segurança.
4. Envolvimento de todas as áreas
TI, Fiscal, Contábil, Jurídico e Operações precisam estar alinhados e treinados para garantir fluidez na transição.
5. Monitoramento contínuo
A legislação está sendo detalhada gradualmente. É fundamental contar com um parceiro que acompanhe e interprete essas mudanças.
Reforma Tributária: desafio ou oportunidade?
A Reforma Tributária nos ERPs é desafiadora, mas também representa uma oportunidade única de modernização dos sistemas e processos fiscais.
Empresas que se anteciparem poderão:
- Reduzir riscos de não conformidade
- Aumentar a eficiência operacional
- Melhorar o controle de crédito tributário
- Automatizar obrigações fiscais e contábeis
- Ganhar vantagem competitiva no novo cenário
A hora de agir é agora
A Nexer está preparada para liderar essa jornada ao lado de sua empresa, com a robustez do ecossistema Microsoft, profundo conhecimento do cenário fiscal brasileiro e uma abordagem consultiva completa.
Estamos trabalhando para incluir todos os ajustes da Reforma Tributária também na versão do Dynamics AX 2012, permitindo que clientes que ainda utilizam essa versão anterior ao Dynamics 365 for Finance também estejam em conformidade com as novas regras fiscais a partir de janeiro de 2026.
Se você quer entender como adaptar seu ERP Microsoft à Reforma Tributária com segurança e agilidade, fale com nossos especialistas. A transformação já começou e a Nexer pode guiar seu negócio nesse novo capítulo.
Fale com a Nexer e prepare-se para a nova era fiscal do Brasil.